這一次年結給我帶來了不少的麻煩，首先sap中啟用了0f的分類賬處理資產負債表和損益表的業務，在年結的時候，只做了總賬的年結、往來年結、固定資產年結之後，資產負債表的資料就一直不對，後來經過諮詢顧問，需要做gvtr特殊分類賬的結轉，資產負債表的資料就準確了。
這個準確只是相對於部分往來科目、固定資產科目的，因為從0l分類賬的資料沒有過到0f，所以這個問題是處理好了。
但是本年利潤在資產負債表的期初數上還有40多萬，我們資產負債表關於利潤設定了兩個科目，33010100-利潤分配-未分配利潤，31410100-累計盈虧。因為sap採用表結法，31410100除了期初的餘額之外，在年結的時候，會不通過產生憑證的方式，調整餘額。而33010100在2023年期間，做過一些手工的憑證調整。資產負債表的未分配利潤專案，取的就是33010100和31410100兩個科目的資料，如果沒有調整和年結的情況下，每個月的期末數應該都是等於期初數的。
而本年利潤的那個專案，就是資產負債表平衡的計算結果，我一直認為本年利潤的期末數，應該是等於損益表的利潤本年累計數的，這一點上發現總是有差異，但是差異不是很大。
所以，在理清以上幾個科目的關係之後，感覺是資產負債表或者損益表的取數科目設定上有問題，2023年財務的人員做了部分的科目調整，具體的影響很可能是調整科目的問題，資產負債表期初本年利潤的資料也是來之調整科目的影響。
差不多300多個科目，下一步就是逐個核對各個科目的報表設定是否正確。
網上有不少關於利潤科目在兩個報表的設定的問題，每個公司的設定可能不一樣，所以，大家還是要理清這些科目的關係。國內軟體的結賬方式，一般會設定3131-本年利潤科目，月結的時候，都會做損益科目的結轉，將損益類的科目餘額結清，同時轉到3131本年利潤，這樣報表的邏輯就又不一樣了。
資產負債表
貨幣資金 庫存現金 銀行存款 其他貨幣資金 固定資產 固定資產 累計折舊 應收賬款 應收賬款 預收賬款 壞賬準備 預付款項 預付賬款 應付賬款 壞賬準備 預收款項 預收賬款 應收賬款 應付賬款 應付賬款 預付賬款 存貨 材料採購 原材料 發出商品 庫存商品 周轉材料 委託加工物資 生產成本 受託代銷...
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